7.1. Современное страхование банковских вкладов и депозитов

Депозиты - денежные средства, размещенные в кредитной организации и подлежащие возврату по первому требованию вкладчика или по истечении срока с оплатой процентной ставки. В банковском деле под депозитами понимается широкий спектр привлеченных ресурсов: срочные депозиты, депозиты до востребования, сберегательные вклады населения, сберегательные и депозитные сертификаты. Срочные депозиты - вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения. Депозиты до востребования - вклады, изымаемые частично или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Сберегательные вклады населения - срочные вклады населения или вклады до востребования в зависимости от условий договора. Сберегательные и депозитные сертификаты - ценные бумаги, удостоверяющие сумму вклада, размещенного в кредитной организации на определенный срок.

Депозиты можно отнести к инвестициям по двум признакам. Во-первых, согласно Закону «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» инвестиции - это в том числе денежные средства, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли. Поэтому срочное размещение денежных средств в кредитных организациях с начислением процентов можно отнести к инвестициям. Подтверждением этому тезису служит страховая инвестиционная деятельность, предполагающая получение дополнительных доходов в частности от размещения денежных средств в банках.

Во-вторых, депозиты - неотъемлемый атрибут всех этапов

инвестиционного проекта. На подготовительном этапе происходит сбор

216

денежных средств и их хранение в кредитных организациях.

На этапе реализации и финансирования проекта кроме непосредственно хранения денежных средств происходит аккумулирование средств для оплаты контрактов, таможенных пошлин, сборов, налогов, взносов и т. п. На этапе получения прибыли депозиты используются как средство хранения будущих дивидендов от реализации проекта.

Современная банковская практика подразделяет денежные средства, размещенные в кредитной организации на вклады - сберегательные вклады населения, срочные и до востребования, и собственно депозиты - денежные средства юридических лиц, также срочные и до востребования. В финансовой терминологии вклады граждан еще именуются «сбережениями», а депозиты юридических лиц - «временно свободными денежными средствами». Очевидно, что и граждане, и юридические лица в наибольшей степени заинтересованы в сохранности или возвратности именно срочных вкладов и депозитов.

Одним из методов обеспечения возвратности вкладов и депозитов является страхование. Страхование предоставляет кредиторам банка гарантии возврата вложенных средств, повышает степень доверия и к банковской системе, и к отдельным банкам, предотвращает кризис банковской ликвидности и, главное, служит инструментом управления инвестиционными рисками в процессе взаимодействия с кредитными организациями. Эти факторы стали основой для создания многочисленных систем страхования вкладов и депозитов - важных составляющих финансовых отношений практически всех стран с развитой рыночной экономикой.


    		•